企业合同管理风险识别方法

娱评人 2024-09-27 19:28:05
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1问询法。实际工作中以调查问卷法被采用最多。在实际审计中,可以从以下几个方面展开合同审计调查问卷,一是合同管理机构人 员 配备及设置情况,二是履行情况及岗位职 责制订,三是合同管理的进行情况,四是合同管理的初期工作,如相关合同档案管理、合同管理制度、合同管理台帐是不是建立 健全等。2流程图法。主要是将合同全过程,用流程图的形式表现出来,从而确定合管理的重要环节,识别合同风险,然后进行风险分析, 提出补救措施。这种方法比较直观和简洁,关键控制点的风险因素容易被发现。3测试表法。主要是用测试表的形式测试合同各关键控制环节,以查找管理的风险点和控制缺陷,分析其潜在的影响和重要程度,提出规避和防范风险的措施。end 20210311
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