关于应收应付的外币记账,及汇兑调整等问题

落落最爱有天6002 2024-12-01 07:19:16
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本人公司也涉及到外币结算,也在学习中。在处理这类业务时,首先每月初要确定一个记账汇率,这个汇率一般是月初的银行基准汇率。 然后在每月末要进行一次期末调汇,调整汇率一般是月末的银行基准汇率。如果你用金碟软件只要设置好了记账汇率和调整汇率,期末调汇软件会自动完成。另外你所说的软件设置币别核算的问题,你只要在相关科目里选择核算“所有币别”即可核算外币。另外建议如果经常发生外币核算的话,应收应付及银行都应设置外币的核算。你上面列出的账务处理,如果都是在当月发生的,就基本没有问题(结汇时的汇率是按实际汇率,即银行买入价),如果是跨月的,就缺少一个期末调汇。还有玉是你的汇率设置为6.8,跟实际汇率有一定差距,现在汇率已突破6.7,如果汇率设置不合理,会产生较大的汇竞损益,与实际不符。 20210311
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