金融互换交易什么意思，说的通俗些 ，最好举个简单的例子

一、概念
两个单独的借款人，从不同或相同的金融机构取得贷款。在中介机构的撮合下，双方商定，相互为对方支付贷款利息，使得双方获得比当初条件更为优惠的贷款。就是说，市场出现了免费的午餐。利率互换的前提：利率市场化、有市场化的基准利率、投资银行
二、【简明案例】
（一）银行
b银行。贷款条件：
银行的贷款利率：
企业信用等级 固定利率 浮动利率 备注
aaa 7%6%(市场基准利率)两种利率对银行的预期收益相同、对企业的预期融资成本相同
bbb 8%6%0.25%
ccc 9%6%0.5%
（二）、借款人、中介机构
h公司，aa**企业，向b银行借款5000万。固定贷款利率7%；l公司，ccc级企业，向b银行借款5000万。浮动贷款利率6.5%；中介机构：m投资银行，按贷款金额分别向双方收取各0.1%的费用。（三）互换过程
在中介机构的协调下，双方约定：
由l公司承担h公司的1.75%，然后双方交换利息支付义务，即互相为对方支付利息。每次付息由中介公司担保、转交对方，同时中介机构一次性收取0.1%的服务费。（四）互换结果(假定市场利率没变)
1.h公司付浮动利率和中介服务费：7%—1.75%0.1%5.25%0.1%5.35%
（当初如借浮动利率贷款，付6%）
2.l公司付固定利率和中介服务费：6.5%1.75%0.1%8.25%0.1%8.35%
（当初如借固定利率贷款，付9%）
双方各取得了比当初贷款条件低0.65%的贷款。3.假如市场利率没变，
银行本来应该得到：
要从l公司收取的利息（浮）＝6.5%
要从h公司收取的利息（固）＝7%
总共13.5%
现在得到：6.5%5.25%1.75＝13.5%
所以银行的利息收入没少。（五）免费蛋糕来源
总的免费蛋糕为1.5%。其中：h公司0.65%，l公司0.65%，中介公司0.2%。是由高信用等级公司出卖信用带来的。具体计算：1.5%（9%—7%）—（6.5%—6%）
(六)回头看l公司承担费的确定
中介公司的费用确实后，假如剩余的免费蛋糕双方各半，如何确定l公司的承担部分？免费蛋糕1.5%中，已经确定要给中介公司0.2%。剩余还有1.3%，双方要求各得0.65%。从h公司来看，要求以固定利率换成浮动利率，并且再拿到0.65%的好处，也就是要用6%—0.65%5.35%的浮动利率取得贷款。那l公司分担的部分x应该是：
7%—x＋0.1%5.35%
x＝7%0.1%—5.35%1.75%
(七)现实市场中，免费蛋糕确实存在。存在原因众说纷纭，还没公认的理由。这里只是用简单例子说明了利率互换的基本原理，实际交易和操作中要复杂的多。