有人说年末“大考”降至，各大银行都在拼命卖理财，这是为什么？

因为年终大考直接决定着大家可以拿多少奖金回家过年！当然在年末，银行不只是卖理财产品很积极，更关键的是拉存款更疯狂。那为什么到了年末银行**狂的推销银行理财产品，同时又拼命的去拉存款了？这里面最核心的目的就是为了应付mpa的考核。说到mpa，这是让各大银行头疼不已的三个字母，因为搞不好评估，不通过，那一年就白干了！说到mpa，估计很多人都在听说过，mpa，即宏观审慎评估体系（macro prudential asses**ent），是央行在季末对商业银行全部资产的考核和规范。目前 mpa主要考核对象构成包括资本和杠杆情况、资产负债情况、流动性、定价行为、资产质量、跨境融资风险、信贷政策执行等七个方面，共有14项指标，七大类考核的分值均为100分，优秀线为90分，达标线为60分。那为什么银行都会对mpa考核很惧怕呢?这里面主要是央行对银行的考核进行分类管理，央行按照mpa考核得分情况将所有存款类金融机构分为三档：a档、b档和c档。要是银行七大指标评分都在90分以上，可以评为a档，属于a档的银行，央行就给他加菜，比如包括1~1.3倍的法定存款准备金利率、优先发放支农**再贴现、优先金融市场准入及各类金融债券发行审批、金融创新产品先行先试等。如果考核结果是b档，则不奖励也不惩罚。但是如果银行评估的结果是属于c档，那银行就惨了，评为c档的银行可能受到的约束包括0.9至0.7倍的法定存款准备金利率等。此外被评为c档的银行还会被取消一些资格，比如取消公开市场一级交易商资格，暂停mlf（中期借贷便利）、slf（常备借贷便利）操作对象资格等等。所以被评为c档的银行，损失是相当大的，因此各大银行都很害怕被评为c档。而mpa的考核一般是一个季度进行一次，这里面考核有一个非常重要的对象就是资本充足率。资本充足率=机构持有的资产/风险加权资产。该资本充足率采用央行的宏观审慎资本充足率，与广义信贷扩张速度直接挂钩，而根据巴塞尔协议，商业银行的资本充足率必须达到8%以上。而每年到年底的时候，很多银行资本充足率都达不到这个目标，因为在年底的时候，都是银行放贷的高峰期，而每放一笔信贷出去，银行就必须补充一定的资本进来。所以我们看到年底的时候，银行一方面拼尽全力去拉各项存款，以达到资本充足率的目的，另一方面又在积极的售**理财产品，通过表外业务避开资本充足率的考核，这样就可以通过通道业务实现放贷的目的。银行这样做的结果一方面是保证考核的达标，另一方面在不增加资本金的前提下又可以实现银行信贷规模的变相扩张，从而达到增加银行利润的目的。