上市公司内部控制制度全 
2024-05-26 19:08:41
提问者: 未知
一、为了加强***股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度建设，强化企业管理，健全自我约束机制，促进现代企业制度的建设和完善，保障公司经营战略目标的实现，根据《公司法》、《会计法》和其他相关的法律法规，制定本制度。二、内部控制是指公司董事会、经理层及所有员工共同实施的，为了保证各项经济活动的效率和效果，确保财务报告的可靠性，保护资产的安全、完整，防范、规避经营风险，防止欺诈和舞弊，确保有关法律...内部控制重点内容包括哪些内部控制
2024-05-26 02:06:43
提问者: 未知
企业建立与实施有效的内部控制，应当包括下列重点内容： （一）内部环境。内部环境是企业实施内部控制的基础，一般包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。 （二）风险评估。风险评估是企业及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略。 （三）控制活动。控制活动是企业根据风险评估结果，采用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内。 （四...房地产企业内部控制制度
2024-05-26 18:13:48
提问者: 未知
万科企业股份有限公司内部控制制度第一章总则第一条为有效落实公司各职能部门专业系统风险管理和流程控制，保障公司经营管理的安全性和财务信息的可靠性，在公司的日常经营运作中防范和化解各类风险，提高经营效率和盈利水平，根据《加强上市公司内部控制工作指引》、《万科企业股份有限公司章程》、《万科企业股份有限公司员工行为手册》、各专业系统风险管理和控制制度等有关规则，制定本制度。第二条职责：（一）会：全面负责公...内部控制包括哪些内容
2024-05-26 13:34:38
提问者: 未知
有效的内部控制至少应当包括以下五项基本要素：1.内部环境：内部环影响、制约企业内部控制建立与执行各种内部因素的总称，是实施内部控制的基础。内部环境主要包括治理结构、组织机构设置与权责分配、企业文化、人力资源政策、内部审计机构设置、反舞弊机制等。2.风险评估：风险评估是及时识别、科学分析和评价影响企业内部控制目标实现的各种不正确因素并采取应对策略的过程，是实施内部控制的重要环节。风险评估主要包括目标...如何完善内部控制制度？
2024-05-26 16:12:16
提问者: 未知
企业内部控制应当遵循全面性、重要性、制衡性、适应性和成本效益原则制定。对企业的所有业务重新树立，优化内部环境，搞好风险评估，加强控制活动，确保信息畅通，强化内部...销售业务内部控制制度
2024-05-26 22:06:36
提问者: 未知
销售业务内部控制制度第一条为了加强公司对销售业务的内部控制，规范销售行为，防范销售过程中的差错和舞弊，根据**有关法律法规和《企业内部控制基本规范》，制定本制度。第二条本制度所称销售，主要是指公司销售商品并取得货款的行为。公司提供服务并收取价款，可以参照本制度的规定执行。第三条公司在销售过程中，至少应关注涉及销售业务的下列风险：1、销售行为违反**法律法规，可能遭受外部处罚、经济损失和信誉损失。2...如何建立有效的内部控制
2024-05-26 02:33:33
提问者: 未知
内部控制的基本结构 主要包括以下三个方面： 1、控制环境 即指对建立或实施某项政策发生影响的各种因素，主要反映单位管理者和其他人员对控制的态度、认识和行动。具体包括：管理者的思想和经营作风；单位组织结构；管理者的职能及对这些职能的制约；确定职权和责任的方法；管理者监控和检查工作时所用的控制方法；人事工作方针及实施措施；影响本单位业务的各种外部关系等。 2、会计系统 即指单位为了汇总、分析...内部控制制度的审计
2024-05-26 19:40:50
提问者: 未知
首先就应查明被审计领导所在单位有无健全的内部控制制度...有无必要的会计制度或会计管理规定，有无建立完善的账簿体系和会计报告体系，有无内部稽核或内部审计组织，或者有无...公司内部控制制度有哪些？
2024-05-26 17:14:32
提问者: 未知
内部控制按其控制的目的不同，可分为会计控制和管理控制。会计控制是指与保护财产物资的安全性、会计信息的真实性和完整性以及财务活动合法性有关的控制。如内部会计控制体系、会计人员岗位责任制度、账务处理程序与权限、内部牵制制度、稽核制度、原始记录管理制度、财产保护制度、财务收支审批制度，...内部控制和控制测试有哪些差异
2024-05-26 04:03:31
提问者: 未知
一、了解内部控制其中，评价控制的设计，涉及考虑该控制单独或连同其他控制是否能够有效防止或发现并纠正重大错报，而控制得到执行是指某项控制存在且被审计单位正在使用。...特别声明：本网为公益网站，人人都可发布，所有内容为会员自行上传发布"，本站不承担任何法律责任，如内容有该作者著作权或违规内容，请联系我们清空删除。