企业现金流管理风险防范

湖南卫视 2024-05-16 07:08:46
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[提要]现金流量是企业财务管理的重要组成部分,关系着企业的正常运行和企业的发展方向。本文探讨现金流量管理在企业中的重要作用,探讨企业现金流量管理出现的主要问题,并提出现金流量管理风险的有效防范措施。关键词:现金流量管理;现金流量表;预警机制;风险防范中图分类号:f27文献标识码:a收录日期:2018年1月10日企业现金流管理在企业管理活动中是非常重要的组成部分。首先,为企业经营决策的科学制定提供必要的数据支持。由于现金流的计量是以企业实际的支付实现为原则进行核算的,因此通过对现金流核算数据的综合分析不仅可以看到企业目前的资金流动情况,更能够直观地反映出目前企业实际的资金支付能力及债务偿还能力。而这些都可以作为企业管理者未来经营决策制定重要的依据存在,为其各项决策的制定提供科学的数据支持;其次,有助于企业财务风险防御能力的提升。这主要是由于企业财务管理人员通过对该企业现金流动向的综合分析,可以及时地发现其财务运作过程中存在的各项问题,以此来通过企业财务资源的优化配置、调整来实现对企业财务管理薄弱环节的完善,从而实现企业财务风险发生系数的降低;最后,有助于企业投资融资环境的改善。企业吸引投资的一个重要因素就是其必须具备良好的现金流 20210311
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