物流企业三种营运资金持有政策及其特点

是泡泡啊 2024-11-28 10:50:41
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营运资金的持有政策:1)适中的营运资金持有政策:证资金正常需要的情况下,再适当地留有一定的保险储备量,以防不测。2)冒险的营运资金持有策略:在安排流动资产数量时,只安排正常经营需要量而不安排或只安排很少的保险储备量,以便提高企业的投资报酬率。3)保守的营运资金持有政策:在安排流动资产的数量时,在正常经营需要量和正常保险储备量的基础上,再加上一部分额外的储备量,以便降低企业的风险。营运资金的特点:1)营运资金的周转期短。物流企业的营运**一次所需要的时间较短,按照营运资金的定义,这一转换过程通常在一年或一个营业周期内完成。由于营运资金和周转期较短,因此可经由过程商业信用,银行短时间借款等短时间绸子方式加以解决。2)营运资金的实物形态具有变现性,应收账款,存货和短时间投资等流动资产,一般具有较强的变现能力,如果遇到以外情况,物流企业浮现**不灵,现金短缺的情况时,即可以迅速变卖这些资产,以获取现金。这对财务上应付临家子投资管理财务时性资金需求具有重要意义。3)营运资金的数量具有颠簸性。物流企业的营运资金受经营活动的影响,占用数量时高时低。因此,企业在经营活动中要充分考虑到这一点,在保持营运资金占用基本稳定的前提下,充分考虑营运资金的保险储备量,从而保证企业营运资金的均衡。4)营运资金的来源具有灵活多样性。物流企业筹集持久资金的方式一般比较少,只有吸收直接投资,发行股票,发行债券和银行持久借款等方式,而物流企业筹集营运资金的方式却灵活多样,通常有银行短时间借款,短时间融资券,商业信用,应交税金,应交利润,应付工资,应付费用,**贴现和预收货款等。 20210311
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