甲公司2019年实现利润总额500万元

银川号巡洋舰 2024-05-19 16:55:18
最佳回答
1 仔看书上负债的计税基础的说明 预计负债期税基础=帐面价值25-未税前扣除金额25=0 可抵扣暂时性差异25 递延所得税资产余额为25*25% 年末预计负债余额34 递延所得税资产余额34*25% 发生额就是余额的变动 两者相减 2 应交所得税计算从本期利润出发 违法经营被罚款5万元税法不认 不能从费用里扣除 因此要纳税调增5万 业务招待费超支10万元税法同样不认 纳税调增10万 国债利息收入是免税 纳税调减30万 提取了产品质量担保费只有在实际发生的时候才能作费用 因此将本期计提但尚未支付的金额作纳税调增9万 本期应交所得税结果可以计算出来 3 所得税费用根据递延所得税和应交所得税 可以倒挤出来 4 本年净利润=利润总额-所得税费用 20210311
汇率兑换计算器

类似问答
汇率兑换计算器

热门推荐
热门问答
最新问答
推荐问答
新手帮助
常见问题
房贷计算器-九子财经 | 备案号: 桂ICP备19010581号-1 商务联系 企鹅:2790-680461

特别声明:本网为公益网站,人人都可发布,所有内容为会员自行上传发布",本站不承担任何法律责任,如内容有该作者著作权或违规内容,请联系我们清空删除。