一般纳税人**流程

一、系统启动、登录、退出:　　1、打开计算机，插入ic卡 。2、双击“防伪**”图标 3、单击“进入系统”--选择（管理员）--确认　　说明：初次使用入时，需做“初始化”、“操作员管理”等操作必须选“管理员”，平时无要求，但要注意以谁的名字进入，打印在**上**人的名字就是谁。 4、退出系统 单击“退出”按钮---“退出系统”　　二、系统初始化：　　a、初始化起 1、功能：用于建立本系统使用的全套数据库，清除所有硬盘中的**数据（不包括客户及商品信息），使系统处于“初始设置”状态。 2、方法：“系统设置”/“初始化起”-- 修改管理员姓名—“确认”　　b、初始化终 1．功能：使用系统转为“正常处理”状态 2．方法：“系统设置”/“初始化终”- “确定”　　注意： 1）系统初次安装或重新完全安装时，必须使用本功能，而使用本软件进行了一定时间的业务处理之后，勿轻易使用本功能。 2）执行了“初始化起”未做“初始化终”前，“**管理”、“报税处理”业务模块无法激活　　三、本单位信息设置（参数设置）　　1）企业**时“销方信息”取自此处，只有银行账号或选择（多个账号），必须事先正确填写　　2）方法：单击“系统设置”—“参数设置”　　3）注意： 只需修改地址、电话、银行账号，而“企业名称及税号”、“**机信息”各项数据皆取自金税卡，无须输入，也无法修改。按回车可输入多个银行账号l 本单位名称或税号如要修改，需持金税卡和ic卡去所属税局；其它信息修改只拿ic卡即可。l　　4、**最大限额　　（1）此处显示的为专用**的最大限额，当该企业为单废旧物资企业，即只能开具废旧物资销售**，当查看“参数设置/**机信息”时，**机限额处显示为空 （2）系统中所有的最大限额指不含税金额的最大限额。（如：最大限额是百万元，指**的不含税金额不能大于等于百万元，只能是999999.99元。） （3）最大**限额只携带ic卡即可。　　四、操作员管理　　1、功能：增加、修改、删除操作员（只有系统管理员才能做） 2、方法：“系统维护”/“操作员管理”/“操作员管理”—“编辑”--“操作身份管理”窗口中的管理员<**员>--“操作员管理”窗口中的管理员<**员>的名字--输入本单位管理员<**员>的姓名--单击“操作身份管理”窗口—“退出”　　以上为修改的过程，若增加按“＋”，删除按“－” 3、系统管理员有且只有1个，不能进行增删，只能修改名称。　　第五部分日常**工作　　一、**领用　　1．**购买 一次性可购买多卷多种类**，最多可达五卷l　　专用**和废旧物资**使用同一种纸制**（**专用**），注意区分号段，做好分类存放l　　2．**读入（只需在每次新购**后做）　　1）功能：**读入功能是开具**的前提，主要用于将企业购买的存放于ic卡中的电子**读入到金税卡中。一次可读入不同种类的5卷**。　　（如只购买了**，未执行“**读入”操作就直接**，则系统提示“金税卡内没有可用**”,应该执行“**读入”）　　2）方法：“**管理/**读入”—“确认”---“确定”　　3）金税卡已到锁死期不能进行“**读入”操作　　3．**库存查询　　1）功能：查看剩余**数量及各种**的**限额　　2）方法：“**管理/**领用管理/**库存查询”。　　注意：如果在税务端系统中对纳税人某种**最大**限额进行了新的授权，那么对于不同**新限额的作用对象有所不同。　　对于专用**,限额作用于**系统并在**时即刻生效，但对于废旧物资**和普通**，限额作用于限额改变后所购买的**，而不是直接作用于**系统。　　4．**退回（须征得国税同意，不得随意操作）　　功能：**退回是将企业金税卡中未开的**卷电子信息退回到税控ic卡中，不能通过“**读入”重新读入到金税卡中，只能到国税处理。　　一般情况下，企业在遇到下列情况时应将金税卡内剩余的**退回：1．所购电子**的代码或号码与实际拿到的纸质**不符；2．需要进行更改纳税号或更换金税卡等操作；3．当地税务部门要求将剩余**退回。　　二、编码设置　　1．客户编码设置　　1）功能：主要用来录入与该企业发生业务关系，需要为其开具**的**，也可以对已录入的**进行修改和删除。填开**时，“购方信息”可以从该客户编码库中选取。　　为了提高**员的工作效率，建议企业在**前事先将**正确录入到客户编码库中。　　2）方法：“系统设置”/“客户编码”　　常用工具栏：“+”增加一行（在所选中行的上方增加一空行）　　“-”删除一行（首先选中要删除的客户行）有下一级的编码不能直接删除　　“√”使数据生效　　3）注意：“退出”与“x”的区别：　　“编辑”的状态：未处于编辑状态时只能查询不能修改　　4）导入导出：导出用于将编码库中的全部编码信息，以文本文件格式导出到指定路径下。此功能一般用于备份编码库信息，以避免编码信息丢失或重新安装系统时手工录入编码的繁琐性。导入用于将文本文件数据导到编码库中。。　　2．商品编码设置　　1）功能：商品编码设置主要用来录入本企业所销售的商品信息，也可以对已录入的商品信息进行修改和删除。填开**时，“商品信息”只能从该商品编码库中选取。因此，在**前，企业必须事先将商品信息正确录入到商品编码库中。　　2）方法：“系统设置/商品编码” 各工具按钮及各项填写与客户编码基本相同　　3）注意： a必须选择“商品税目” b商品编码库只能在“商品编码”中建立，必须事先建立，不能在票面直接输 c单价可以是含税或不含税，f代表“否”(不含税) t代表“是”（含税）　　3．税目编码 1）功能：主要用来对商品的类别名称、税率和征收率等信息进行录入、修改、删除以及查询等一系列编辑操作。系统已存有常用税目，一般情况下无需进行设置。 2）方法：“系统设置”－“编码设置”－“税目编码”－“**”　　三、**填开　　三种**的填开方法基本相同，以下主要对专用**的各种填开方法，包括对清单、折扣、复制等的操作进行详述。到了抄税期必须抄税，不抄税不能开具**。　　1．简单**（最多8行） 1）调空票：“**管理/**填开”—“确认”（按顺序自动弹出）　　2）填写： a、购方信息的填写: a 直接输，点击“客户”按钮可将购方信息保存到客户编码库中 b点名称或税号后的“”选择　　b、商品信息的填写：只能从商品编码库中选取，点击商品名称再点出现的“…”按钮选择。填写信息后，税额系统自动算出，无法修改　　（如**或商品信息较多时，可通过点击要查找内容所属项目的标题栏，执行ctrl+鼠标左键操作可以实现快速定位或匹配查找客户及商品信息）　　一张**只能开一种税率，第一行商品决定本张**税率l c、收款人、复核人：可直接输入（不保存）或点“”选择。　　3）保存：点“打印”按钮　　4）打印**：在打印确认框中选择“打印”则立刻打印出来；选择“不打印”则暂时取消打印，但**已保存，只是未打印，可以在“**查询”中打印。　　2．带清单**（超过8种商品）　　1）调空票、客户填写：同前　　2）清单填写：单击“清单”按钮，在清单窗口中填写商品明细数据，点“退出”返回票面。销货清单在填开时不能直接打印，只能在“**查询”功能中查询后再打印。　　3）注意：a带清单的**只能有清单行和清单的折扣行，无其它商品行。即一张**票面即能填商品信息也能填清单信息，但两者不能同时出现。　　b销项正数**可以开具清单。 c 每张**只能带一份销货清单　　3．折扣销售　　a、无清单**的折扣 1）调空票、客户和商品的填写：同前 2）选中要折扣的商品，选择“折扣”按钮，在窗口中输“折扣率”或‘折扣金额’二者确定其一另一项自动算出。 3）注意： 折扣行算在商品的总行数中，商品行和其折扣行之间不可再插入其它商品行l 折扣后的商品不能修改，需修改时，先删除折扣行。l　　可以对每一单行商品折扣，也可以对连续多行或所有商品统一折扣，最后一行选定点折扣，输入行数如3，就是本行及以上共3行进行折扣。l　　必须所有商品行均生效后才能折扣l　　b、清单**的折扣 点击票面“清单”进入“销货清单填开窗口”，填写清单内容后，选中要折扣的商品，选择“折扣”按钮，在窗口中输“折扣率”或‘折扣金额’二者确定其一另一项自动算出，点“退出”返回票面。　　4．开一张负数**　　1）功能：当企业所开**有误或者由于商品质量等问题购方退货时，但因已抄税不能作废，可开具负数**来冲抵。　　填开负数**时，必须先指定其对应的正数**的代码和号码，在打印负数**时，系统自动将对应的正数**的代码和号码打印在负数**“备注栏”内。　　2）方法： 调空票：同前 点“负数”按钮，输入对应的正数**的代码、号码，并确认一遍，--“下一步”—“确定“，会出现两种情况:　　a、当前**库中有对应的正数**:系统会自动填入**信息，并且数量和金额填充为负数。 b、当前**库中没有对应的正数**:点击“确定”后自行手工填写**信息（数量或金额填负数）。 保存、打印**：同前。　　3）注意： a、销项负数**不允许附带清单，也不能加折扣。 b、已作废的票不能开负数　　5．复制**：　　1）功能：当将要开的**与以前开过的内容完全或部分相同时，可用此功能提高**速度　　2）调出空票，按“复制”按钮，双击要复制的**（如只复制商品信息可在“选项”中取消“**”）　　只有正数**可以复制，复制的**在打印前可以修改　　6．普通**和废旧物资**填开　　三种**的填开方法基本相同普通**、废旧物资**同样可以带清单、折扣和开具负数，各种**打印在票面上的为不含税单价　　1）普通** 。“**管理”－“**开具管理”－“**填开”－“普通**填开”：系统自动按顺序调出待开具的普通**号码确认窗口。 a、名称必须填写，其它项可以为空。购方有税号的必须填写，税号可以为15位、18位或20位。　　b、系统支持填开税率不大于31%的**普通**，但企业应自觉根据当前的**政策填开**，所选税率应符合国税局要求，以免造成开具的**无效。 c、**票面左上角会生成一个20位效验码，便于购方查验真伪　　四、**查询　　1、功能：已开**查询主要功能查询已开具的各种**、清单内容及实现**重复打印、连续打印、销货清单打印。　　2、方法：“**管理/**查询”--（选择月份）--“确认”　　a重复打印**：选中要打印的**，点击工具栏中的“打印”---“**”。 b打印清单：选中要打印清单的**，点击“打印”---“销货清单”（全打格式）--“打印” c连续打印：用“ctrl+鼠标左键”选择**—“打印”—“**“。 d通过“查找”按钮，然后在购方信息处输入该企业的名称或税号，可以查询给某企业开具的所有**。 注：打印**既可以在**填写窗口，点击打印按钮打印，也可以在“**查询”功能中重复打印。（**可以单张打印，也可以多张连续打印。）　　五、**作废　　1．已开**作废　　1）功能：当企业所开各种**有误或者由于商品质量等问题购方退货时，若该张所开**未抄税，则可利用已开**作废功能来作废该张**的电子信息。　　2）方法：“**管理/**作废“—选中要作废的**—“作废”—“确认”－“确定”　　3）说明： a、已抄报税的或跨月的**不能作废，只能开具负数**冲销。 b、**作废后无法改变作废状态，作废时要仔细核对。　　c、对已开**进行作废时，系统限定除“系统管理员”身份可以作废任何操作员开具的**外，其他操作员身份必须遵守“谁开具，谁作废”的原则。(作废时提示“当前**库没有符合条件的**”可能是本期本**员没开具**)　　2．未开**作废（一般不用）　　1）功能：当企业尚未使用的纸质**遗失或损毁时，可利用未开**作废功能将金税卡中相应的电子**进行作废处理。必须等到该**成为金税卡中的“当前号码”才能操作 2）方法：“**管理/**开具管理/未开**作废”—“确认”—放弃（只作废一张）　　第六部分抄税报税　　一、抄报税处理　　1．抄报税流程及抄税时间　　1）基本流程：抄税写ic卡－打印销项报表－持ic卡及报表到国税报税 2）抄税时间： 征期抄税：每月1日**时系统提示“已到抄税期请及时抄税”，此时必须做抄税处理，否则无法**；报税期内必须报税，否则l，系统自动锁死；1-10 系统提示“金税卡已到锁死期，请及时抄报税”，则需抄税后到税局报税。　　非征期随时抄税：抄税时间不受限制，但在下次抄税前必须报税。l 注意：系统支持随时抄税，是为了解决**量不断增大的问题及税务机关的管理，系统提示“**写入区已满”企业可以执行非征期抄税，然后才能继续开具**，因此如无需要不允许操作，每月只进行征期抄报税即可，并且无论该月是否领用及开具**都必须进行征期抄报税。　　2．抄报税方法步骤：　　1）写ic卡：“报税处理”－“抄税处理” 2）打印报表：“报税处理”－“**资料”　　3）说明： “抄税处理”一次性将所有种类的**数据都写在一张ic卡上。l 可选择的抄税期中包括“本期资料”和“上期资料”两项l　　本期资料是指已开具但从未抄过税的资料，在对其进行抄取时选择“本期资料”。抄本期资料时，系统自动效验ic卡上有无购票或退票信息。如ic卡上有购票和退票信息，则无法抄税。 上期资料是指在抄税过程中重抄的旧税，例如抄税后，不小心将ic卡损坏，可到税务机关更换ic卡，在“抄税处理”中重新执行抄上期资料即可。抄上期资料时，ic卡中购票和退票信息不影响抄税 建议报税后及时进入一次**系统l　　二、金税卡管理　　1．状态查询功能：用于显示金税卡和ic卡当前状态信息　　2．金税卡时钟设置 1）功能：用于修改金税卡时钟。此操作需先持ic卡到国税局授权，授权后第一次进入系统必须修改，否则授权会消失（即授权一次只能修改一次），一般不用 2）方法：“报税处理”－“金税卡管理”－“金税卡时钟设置”　　三、**资料统计　　1．金税卡年度资料统计 2．金税卡月度资料统计 3．**领用存月报表 第七部分 系统维护　　一、数据整理　　1.“系统维护”－“数据整理”－“数据文件整理”：出现意外操作或异常现象时重建数据库索引。　　2. “系统维护”－“数据整理”－“数据文件清理”：删除硬盘中前几个月的数据，提高运行速度，一般不用　　二、查询备份　　1．“系统维护”－“查询备份”－选择要数据备份目录：用于查询备份数据库信息　　2．“系统维护”－“退出查询”：恢复业务操作 20210311