法律对证券公司提取交易风险准备金是如何规定的?

潮拍小纯 2024-05-12 05:48:54
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证券法规定,证券公司从每年的税后利润中提取交易风险准备金,用于弥补证券交易的损失,其提取的具体比例由**证券监督管理机构规定。   证券公司在证券承销中将可能面临证券发行销路不畅,不得不长期占用巨额资金,承担不销出去证券的风险;也可能面临代理发行费用大大超出预计的情况;在证券自营中,投资判断失误,时机掌握不当造成的巨额损失,更是常见的事情;在证券经纪业务中,电脑出现故障、技术操作失误、工作人员疏漏造成的交易差错给客户带来的损失需要赔偿;此外证券业务中还可能出现内部人员违法进行内幕交易、违规操作被查处,受到主管机关的行政处罚,造成证券公司的巨大损失等,都是证券公司经常要面临的风险。因此,为了保护投资人众的利益,法律规定,证券公司从每年的税后利润中提取交易风险准备金,用于弥补证券交易的损失,其提取的具体比例由**证券监督管理机构规定。 20210311
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