在美国的上市公司总是要向sec提交种种表格,有谁能介绍一下大概有几种,各有什么作用?

娱乐集锦 2024-11-27 21:05:05
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根据1934年《证券交易法》第13条d项以及联邦证券与交易委员会(sec)依据该项规定所制定的13d-g规章,任何人或任何“一群人”(group),如果取得任何已依《证券交易法》第12条规定向sec登记的有价证券发行人所发行的“股本证券”(equity security) 5%以上的受益所有权(beneficial ownership ) 时,必须在持股比例达到5%后10个工作日内,向sec填报13d表格,并且同时分送发行人及该种股本证券**交易的证券交易所。13d表格要求填具的主要内容有:(1)所取得证券的名称、种类,发行人的名称及其主要决策机构的地址;(2)证券取得人(发盘者)的的身份及背景材料;(3)取得证券的融资安排,如果需要贷款,则贷款人的名单;(4)取得证券的目的,对目标公司经营发展的计划,有其是有无将目标公司合并、重组或分解的计划;(5)发盘者持有该种证券的总额以及过去60天内买卖该种证券而订立的合同、协议,所达成的默契、关系等。  发行人为防御发盘者的接管威胁,可能会打算买回一部分已发行的股份(**suer repurchase )以增加接管的难度。为了规范此一在1934年《证券交易法》中尚属空白的问题,新增的第13条e项以及sec制定的13d-g规章中有三项规则,专门规范股份买回的条件及需要备案或披露的信息。  根据《证券交易法》第14条d项及sec依此项规定所制定的14d-1规章,任何人或一群人如以公开收购要约的方式持有任何已依第12条向sec办理登记的有价证券发行人所发行的股本证券达5%以上的受益所有权时,必须在展开公开收购要约的同时,向sec填报14d-1表格。该表格除含有13d表格的内容之外,还要求披露收购要约的内容,包括收购证券的数量、价格、要约有效期、付款方式、发盘者的财务状况等。  1934年《证券交易法》第14条e项规定,在任何公开收购要约中,不得有“实质性不实陈述”(material m**statement )、“误导性疏漏”(m**leading om**sion) 或“欺骗性或操纵性行为”(fraudulent or manipulative acts )。sec根据此项规定特别制定14e规章,以对信息公开作出进一步的规范。  1934年《证券交易法》第14条f项及sec依据该项规定所制定的14f-1规章规定,如果目标公司因他人取得其股本证券的5%以上的情形而导致有过半数的董事发生变动,则必须及时向股东公布,要求公布的材料相当于投票权委托书征求者所必须公布的资料。  sec在依据《威廉姆斯法案》的授权所制定的规章中间接规定,各种不同的公开收购要约至少必须持续20个工作日,自发盘者展开有关的宣传之日起计算;如果发盘者对于公开收购要约中要约购买的股本证券的比例、金额或给付证券商的费用发生变更时,该项公开收购要约必须延长10个工作日,自发盘者开始向目标公司股东发出有关变化内容之日起计算 20210311
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