**附表二怎样填

张king啦 2024-11-15 23:58:50

最佳回答

《**纳税申报表附列资料（表二）》填表说明：1.第1栏“（一）认证相符的**专用**”：反映纳税人取得的认证相符本期申报抵扣的**专用**情况。该栏应等于第2栏“本期认证相符且本期申报抵扣”与第3栏“前期认证相符且本期申报抵扣”数据之和。2.第2栏“其中：本期认证相符且本期申报抵扣”：反映本期认证相符且本期申报抵扣的**专用**的情况。本栏是第1栏的其中数，本栏只填写本期认证相符且本期申报抵扣的部分。适用取消**认证规定的纳税人，当期申报抵扣的**数据，也填报在本栏中。3.第3栏“前期认证相符且本期申报抵扣”：反映前期认证相符且本期申报抵扣的**专用**的情况。辅导期纳税人依据税务机关告知的稽核比对结果通知书及明细清单注明的稽核相符的**专用**填写本栏。本栏是第1栏的其中数，只填写前期认证相符且本期申报抵扣的部分。4.第4栏“（二）其他扣税凭证”：反映本期申报抵扣的除**专用**之外的其他扣税凭证的情况。具体包括：海关进口**专用缴款书、农产品收购**或者销售**（含农产品核定扣除的进项税额）、代扣代缴税收完税凭证和其他符合政策规定的抵扣凭证。该栏应等于第5至8栏之和。5.第5栏“海关进口**专用缴款书”：反映本期申报抵扣的海关进口**专用缴款书的情况。按规定执行海关进口**专用缴款书先比对后抵扣的，纳税人需依据税务机关告知的稽核比对结果通知书及明细清单注明的稽核相符的海关进口**专用缴款书填写本栏。6.第6栏“农产品收购**或者销售**”：反映本期申报抵扣的农产品收购**和农产品**的情况。执行农产品**进项税额核定扣除办法的，填写当期允许抵扣的农产品**进项税额，不填写“份数”“金额”。7.第7栏“代扣代缴税收缴款凭证”：填写本期按规定准予抵扣的完税凭证上注明的**额。8.第8栏“其他”：反映按规定本期可以申报抵扣的其他扣税凭证情况。纳税人按照规定不得抵扣且未抵扣进项税额的固定资产、无形资产、不动产，发生用途改变，用于允许抵扣进项税额的，可在用途改变的次月将按公式计算出的可以抵扣的进项税额，填入“税额”栏。9.第9栏“(三）本期用于购建不动产的扣税凭证”：反映按规定本期用于购建不动产并适用分2年抵扣规定的扣税凭证上注明的金额和税额。购建不动产是指纳税人2016年5月1日后取得并在会计制度上按固定资产核算的不动产或者2016年5月1日后取得的不动产在建工程。取得不动产，包括以直接购买、接受捐赠、接受投资入股、自建以及抵债等各种形式取得不动产，不包括房地产开发企业自行开发的房地产项目。本栏次包括第1栏中本期用于购建不动产的**专用**和第4栏中本期用于购建不动产的其他扣税凭证。本栏“金额”“税额”第1栏+第4栏且本栏“金额”“税额”≥0。纳税人按照规定不得抵扣且未抵扣进项税额的不动产，发生用途改变，用于允许抵扣进项税额的，可在用途改变的次月将按公式计算出的可以抵扣的进项税额，填入“税额”栏。本栏“税额”列=《附列资料（五）》第2列“本期不动产进项税额增加额”。10.第10栏“（四）本期不动产允许抵扣进项税额”：反映按规定本期实际申报抵扣的不动产进项税额。本栏“税额”列＝《附列资料（五）》第3列“本期可抵扣不动产进项税额”11.第11栏“（五）外贸企业进项税额抵扣证明”：填写本期申报抵扣的税务机关出口退税部门开具的《出口货物转内销证明》列明允许抵扣的进项税额。12.第12栏“当期申报抵扣进项税额合计”：反映本期申报抵扣进项税额的合计数。按表中所列公式计算填写。（三）第13至23栏“二、进项税额转出额”各栏：分别反映纳税人已经抵扣但按规定应在本期转出的进项税额明细情况。1.第13栏“本期进项税额转出额”：反映已经抵扣但按规定应在本期转出的进项税额合计数。按表中所列公式计算填写。2.第14栏“免税项目用”：反映用于免征**项目，按规定应在本期转出的进项税额。3.第15栏“、个人消费”：反映用于或者个人消费，按规定应在本期转出的进项税额。4.第16栏“非正常损失”：反映纳税人发生非正常损失，按规定应在本期转出的进项税额。5.第17栏“简易计税方法征税项目用”：反映用于按简易计税方法征税项目，按规定应在本期转出的进项税额。营业税改征**的纳税人，服务、不动产和无形资产按规定汇总计算缴纳**的分支机构，当期应由总机构汇总的进项税额也填入本栏。6.第18栏“免抵退税办法不得抵扣的进项税额”：反映按照免、抵、退税办法的规定，由于征税税率与退税税率存在税率差，在本期应转出的进项税额。7.第19栏“纳税检查调减进项税额”：反映税务、财政、审计部门检查后而调减的进项税额。8.第20栏“红字专用**信息表注明的进项税额”：填写主管税务机关开具的《开具红字**专用**信息表》注明的在本期应转出的进项税额。9.第21栏“上期留抵税额抵减欠税”：填写本期经税务机关同意，使用上期留抵税额抵减欠税的数额。10.第22栏“上期留抵税额退税”：填写本期经税务机关批准的上期留抵税额退税额。11.第23栏“其他应作进项税额转出的情形”：反映除上述进项税额转出情形外，其他应在本期转出的进项税额。（四）第24至34栏“三、待抵扣进项税额”各栏：分别反映纳税人已经取得，但按税法规定不符合抵扣条件，暂不予在本期申报抵扣的进项税额情况及按税法规定不允许抵扣的进项税额情况。1.第24至28栏均为**专用**的情况。2.第25栏“期初已认证相符但未申报抵扣”：反映前期认证相符，但按照税法规定暂不予抵扣及不允许抵扣，结存至本期的**专用**情况。辅导期纳税人填写认证相符但未收到稽核比对结果的**专用**期初情况。3.第26栏“本期认证相符且本期未申报抵扣”：反映本期认证相符，但按税法规定暂不予抵扣及不允许抵扣，而未申报抵扣的**专用**情况。辅导期纳税人填写本期认证相符但未收到稽核比对结果的**专用**情况。4.第27栏“期末已认证相符但未申报抵扣”：反映截至本期期末，按照税法规定仍暂不予抵扣及不允许抵扣且已认证相符的**专用**情况。辅导期纳税人填写截至本期期末已认证相符但未收到稽核比对结果的**专用**期末情况。5.第28栏“其中：按照税法规定不允许抵扣”：反映截至本期期末已认证相符但未申报抵扣的**专用**中，按照税法规定不允许抵扣的**专用**情况。6.第29栏“（二）其他扣税凭证”：反映截至本期期末仍未申报抵扣的除**专用**之外的其他扣税凭证情况。具体包括：海关进口**专用缴款书、农产品收购**或者销售**、代扣代缴税收完税凭证和其他符合政策规定的抵扣凭证。该栏应等于第30至33栏之和。7.第30栏“海关进口**专用缴款书”：反映已取得但截至本期期末仍未申报抵扣的海关进口**专用缴款书情况，包括纳税人未收到稽核比对结果的海关进口**专用缴款书情况。8.第31栏“农产品收购**或者销售**”：反映已取得但截至本期期末仍未申报抵扣的农产品收购**和农产品**情况。9.第32栏“代扣代缴税收缴款凭证”：反映已取得但截至本期期末仍未申报抵扣的代扣代缴税收完税凭证情况。10.第33栏“其他”：反映已取得但截至本期期末仍未申报抵扣的其他扣税凭证的情况。（五）第35至36栏“四、其他”各栏。1.第35栏“本期认证相符的**专用**”：反映本期认证相符的**专用**的情况。2.第36栏“代扣代缴税额”：填写纳税人根据《中华人民共和国**暂行条例》第十八条扣缴的**额与根据营业税改征**有关政策规定扣缴的服务、不动产和无形资产**额之和。 20210311

汇率兑换计算器

兑换金额：

持有货币：

兑换货币：

兑换结果：

类似问答

本月开具以前月份免税货物**，怎么填写**申报表
- 2024-11-15 18:07:04
- 提问者: 未知
农产品（含粮食）、自来水、暖气、石油液化气、天然气、食用植物油、...**纳税申报表(适用于小规模纳税人)根据《中华人民共和国**暂行条例》第二十二条及第二十三条....
怎样填金属板材**
- 2024-11-15 13:50:54
- 提问者: 未知
**都是机器税控**，填写项目规格，单价数量就可以了，没有特殊的要求
银行**怎样计算
- 2024-11-15 19:18:59
- 提问者: 未知
①计提（转出）本月未交**时：借：应交税费——应交**（转出未交**）贷：应交税费——未交**②交税时：第一步：交纳当月的**时：借：应交税费——应交**（已交税金）贷：银行存款第二步：当月交纳以前各期的未交**时：借：应交税费——未交**贷：银行存款其实，未交**都是按月计提缴纳的。每月转出时同①，如果要计算未交**的年度发生数，只需累计“应交税费——未交**”的贷方发生额就可以了。
**中的开户行及帐号怎么填写
- 2024-11-15 15:41:42
- 提问者: 未知
**中2113的开户行及账号由**开具5261方按照购货方的开4102户行信息进行填写，通常需要和1653被开具方联系来取得相关信息。在开具**专用**需要对方单位的全称，单位地址及电话，银行基本户账号、开户行，税务登记号等，所以必须等对方在税务局做相关信息的变更后再开具。根据...
**专用**填写有什么要求？
- 2024-11-15 18:54:22
- 提问者: 未知
填制要求如下：**普通** 通常只需要...专用**由基本联次或者基本联次附加其他联次构成，基本联次为三联：**联、抵扣联和记账联。**联，作为购买方核算采购成本.
如何按**计算税金及附加？
- 2024-11-15 12:55:18
- 提问者: 未知
对于应缴**及附加的计算，一般而言，是将本月的销售商品或者劳务而产生的销项税额总额，减去购进商品或者劳务的进项税额总额，就是你应该缴纳的**纳税额1）销项...
关于**在现金流量表中的填列
- 2024-11-15 15:06:27
- 提问者: 未知
1、随同货物价款一起从客户收到的**销项税额在现金流量表中填在销售商品、提供劳务收到的现金。2,、采购材料随同材料价款一同支付的**进项税额在现金流量表中填在购买商品、提供劳务支付的现金。现金流量表提供了一家公司来经营是否健康的证据。如果一家公司经营活动产生的现金流无法...
二手房免征**条件
- 2024-11-15 00:03:12
- 提问者: 未知
自炒房热潮下来后，人们买房后卖房成了国内二手房交易的常态。对此，**也**相应的二手房交易缴纳**的相关政策，那么二手房交易能免征**吗?需要符合哪些具体的条件才可免征**款...
我要给客户开**，请问所属**专用**代码：怎么填？
- 2024-11-15 03:56:19
- 提问者: 未知
系统自动产生的。（**代码：左上角10位数字，**号码右上角8位数字）在**查询里查询该张**，点清单-打印，有两种打印模式，一种是买税务局的清单套打上去，一种是空白纸打印（有抬头的）。专用**代码不是自然产生的吗
二手房**怎么算
- 2024-11-15 15:03:12
- 提问者: 未知
二手房**bai的计算方式是，以du差额或者全额的zhi方法计算(未满dao两年)全部房款专÷1.05×属5%×1.13，无论是全额征收还是差额征收，都是用应纳税金额除以1.05。还原成不含税价格，然后再乘以税点。二手房的**是原来的营业税取消，更为**。被称为营改增，个税保持不变。扩展资料...

**附表二怎样填

房贷计算器-九子财经 | 备案号： 桂ICP备19010581号-1 商务联系 企鹅：2790-680461

房贷计算器-九子财经 | 备案号：桂ICP备19010581号-1 商务联系企鹅：2790-680461