26号国企业改革b基金是怎样折算的

大桃子 2024-05-24 17:03:04
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份级基金是通过折算机制来实现收益分配,分级基金的折算有定期折算和不定期折算。定期折算是在每一个计息周期结束后将a份额的约定收益(即大于1元以上的部分)以母基金的形式兑付给投资者,保证了利息的支付,定期折算就相当于付息。不定期折算分为向下不定期折算和向上不定期折算。当b份额净值跌至一定阀值时(一般是0.25元),为了不使b份额净值继续跌到0,进而威胁到a份额的本息安全,此时发生向下不定期折算,返还a份额大部分本金,使a份额不会遭受本息损失。 20210311
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