bsi法在应付外汇帐款中的具体运作程序?

布雷啵啵好好喝 2024-05-25 14:51:15
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比如你若干天后要支付一笔外币,为了防止外汇变动带来的影响,你可以现在在银行借入本币,马上在即期市场上卖出本币买回你要支付的外币的金额,然后投资外币(存款、购买短期债券等),期限等同于你要支付外币的期限。等到期限到时,收回你的外币投资来支付外币,用本币来还银行的借款。我说的你明白吗,找了个例子看一下吧。 德国 b公司从美国进口 100 000美元的电机产品,支付条件为90天远期信用证。其程序是首先从德国的银行借入一笔本币,即德国马克,借款期限为90天;然后与该行或其他德国银行签定一即期外汇购买合同,以借入的本币——马克购买 100 000美元;接着再将刚买入的美元投放于欧洲货币市场或美国货币市场(或存款,或购买短期债券)投放的期限也为90天(暂不考虑利息因素)。当90天后,b公司的应付美元涨款到期时,恰好其美元的投资期限届满,以其收回的美元投资,偿付其对美国公司的美元债务10万元。由于通过bsi实现了应付美元的反方向流动,所以消除了应付美元账款的风险。需要指出的是如果德国b公司在t。,即办汇日借款时,外汇市场即期汇率牌价为$/dm2.1150-2.1205,则b公司应贷进212 050马克以购进100 000美元。 20210311
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