内控管理,it技术是否能帮上忙

求婚策划师Kiki 2024-05-20 11:53:37
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全球化背景下来越多的**认识到,无论场还是企业本身,均存在着业内部控制的要求。**均已颁布了相关法案,如美国的《萨班斯法案》、日本的《金融商品交易法》、**的《企业内部控制基本规范》等,都对 企业治理、职权控制、信息发布等方面提出了严格的企业规则和监管要求。据近期的有关调查资料显示,85%以上的**企业在it内控上不完善或者缺乏有效的执行,报告还指出企业it内控能力不足,已经成为企业发展的瓶颈。近年来,it已经成为推动企业发展的重要动力,企业对it的依赖程度也越来越高,it内控已成为是企业信息化管理中规避潜在风险的重要方法。使用it手段实现内部控制与风险管理,方能帮助企业规避风险、提高管理水平。为什么要选择it内控?在it内控出现以前,我们用规章制度、政策和程序手册来描述具体做事的步骤和规定。但规章制度一般是告诉你要做什么事情,无法对事件处理过程的信息进行跟踪、把握和分析。同时规章制度缺乏流程的参与,不容易达到权责分明和处理严谨。而it内控能将“执行过程”与“分析报告”井然有序、按需提供的呈现在不同层级的员工面前,将整个企业都置于业务合规、工作高效、业绩提升、员工满意的和谐氛围中。如何提升it内控能力?风险无处不在、难以度量,这使得企业很难去评估风险,很多时候企业在实施it内控和风险管理时常常感到无从下手。it内控能力的提升在很大程度上取决于企业中的“技术”与“人”这两个因素的契合程度。在通过it手段提升内控管理能力上,企业可以从以下几个方面着手:1. 借鉴国内外先进经验,结合业务需要,制定完善和规范的it内控工作流程;2. 在全员范围内宣传和普及it内控的理念,将企业的各类规章制度和管理理念通过it手段固化到每个员工的日常工作中;3. 通过it手段将企业的内控制度与日常业务相结合,并实现互相监督和实时监督;4. 建立有效的、长期的it内部监督机制,通过日志监控、权限控制等技术,通过组建内部控制监督小组,评估控制的有效性,为事件的发生做好追踪预案。it内控——三分制度,七分管理内控管理已成为企业管理理念不可或缺的组成部分,企业管理者需要切实可行的it手段将内部控制的理念落地,管理只有落地了,才能产生效益,发挥威力。正所谓“三分制度,七分管理”,采用it手段配合制度已是现今众多企业管理者的共识。it手段,如身份认证、权限管理、日志留存、安全防护等,配合管理类的各项制度和措施,如各类制度与流程、授权审批、职权匹配、定期报表汇报、提前预估、绩效考核等。it手段的选取应符合企业的现状,须有足够的灵活性和全面性,同时兼顾组织架构中各层级人员的业务需求。通过it手段从严管理企业,实现管理创新,使传统的管理模式向现代企业管理过渡,加强企业内部控制的建设。古希腊**家伯利克利认为:“提升风险管理水平,并不是为了能够准确的预见未来的风险,而是为了不可预知的风险做好准备”。这与**的谚语“居安思危,有备无患”有异曲同工之妙。一个成功的it内控体系可以防止和减少许多潜在事件的发生和破坏。将企业内控的制度、措施通过技术手段加以固化,规范企业内部工作流程,提高企业经营管理水平和风险防范能力,有利于促进企业的可持续健康发展。 20210311
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