财务中长期发展规划

和泥巴街访 2024-05-19 19:17:55
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路航集团期发展规划一团公司总务现状及财务管理状况1、公司总体财务现状公司目前净资产收益率不高,盈利能力不高,不能持续稳定为公司外部扩张贡献所需的现金流。营运**率=本期主营业务收入/((期初营运资金+期末营运资金)营运**率=44%净资产收益率=9%公司净资产规模较小,融资渠道单一,财务结构不合理,以负债方式进行的快速扩张,加大了财务风险,但是公司整体资产质量不断提高。存货周转率=本期主营业务成本/((期初存货+期末存货)/2)存货周转率=75%,存货周转天数=480天,即存货的流动性及存货资金占用量未达到合理状况,企业在保证生产经营连续性的同时,应提高资金的使用效率,增强企业的短期偿债能力。应收账款周转率=本期主营业务收入/((期初应收帐款+期末应收帐款)/2)=64%,应收账款周转天数=562天,应加强资金的管理职能,加大清理应收账款,提升资产质量。2、公司财务核算现状公司费用方面核算基本形成自有体系,费用归集基本明晰,目前公司财务停留在传统会计记录核算和监督的职能上,没有更好的发挥监控经营,防范风险、决策的职能。公司成本体系尚未形成,成本准确归集难度较大,公司财务对委外物资管理基本失控。第三步第一步让集团公司绝大多数认识到推行预算管理的重要性和紧迫性,对预算实施过程有一个全面的了解,使大多数员工感受到自己的工作与预算管理紧密相连,集团公司通过集权的方 20210311
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