上海证券交易所公司债券预审核指南(四)特定品种——可续期公司债券.

桃子 2024-06-23 11:25:29
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上海证券交易所公司债券预审核指南(四)特定品种——可续期公司债券第一条为规范可续期公司债券相关业务行为,便于发行人和中介机构编制、提交项目申请文件,做好存续期信息披露相关工作,根据相关法律法规和上海证券交易所(以下简称本所)业务规则,制定本指南。第二条本指南所称可续期公司债券,是指发行人依照法定程序发行,附续期选择权的公司债券。可续期公司债券可以面向合格投资者公开发行,也可以非公开发行。第三条可续期公司债券申请在本所上市或**转让,应当符合本所关于公司债券上市或**条件、投资者适当性管理、信息披露、债券持有**益保护等方面的要求以及本指南的规定。第四条可续期公司债券申请在本所上市或**,除满足公司债券上市或**条件外,还应当符合下列条件:(一)发行人主体评级和债项评级达到aa+及以上;(二)****和本所规定的其他条件。公开发行可续期公司债券,累计计入权益的债券余额不得超过公司最近一期末净资产的百分之四十。累计计入权益的债券余额的计算范围包括公开发行的可续期公司债券、可续期企业债券。第五条发行人应当依照《公司法》或者公司章程相关规定作出决议,发行人有权机构的决议内容除符合发行公司债券的一1般性要求外,还应当包括续期选择权、续期期限、利率确定和调整方式等特殊发行事项。第六条承销机构和律师事务所应当逐条核查可续期公司债券特殊发行事项并发表明确 20210311
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