什么是一般账户,基本账户,专用存款账户,贷款账户,临时验资账户,他们的区别是什么。。。。

陈夫人 2024-06-05 16:43:05
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基本存款账户。基本存款账户是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。存款人的工资、奖金等现金的支取,只能通过基本存款账户办理。一般存款账户。企业在基本存款账户以外的银行借款转存、与基本存款账户的存款人不在同一地点的附属非独立核算单位开立的账户。企业可以通过一般存款账户办理转账结算和现金缴存,但不能办理现金支取;该账户的存款余额不得超过企业事业单位在该开户银行的借款余额,借款清偿后办理销户。临时存款账户。临时存款账户是存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。该账户是企业因临时经营活动需要开立的账户。企业可以通过本账户办理转账结算和根据**现金管理的规定办理现金收付。专用存款账户。该账户是存款人按照法律、行政法规和规章,对其特定用途进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。对下列资金的管理与使用,存款人可以申请开立专用存款账户:⑴基本建设资金;⑵更新改造资金;⑶财政预算外资金;⑷粮、棉、油收购资金;⑸证券交易结算资金;⑹期货交易保证金;⑺信托基金;⑻金融机构存放同业资金;⑼政策性房地产开发资金;⑽单位**备用金;⑾住房基金;⑿社会保障基金;⒀收入汇缴资金和业务支出资金;⒁党、团、工会设在单位的组织机构经费;⒂其他需要专项管理和使用的资金。 20210311
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