以前年度的管理费用少记,资产负债表银行存款余额多,详细请看下面

Luna? 2024-05-27 17:52:13
最佳回答
首先要搞清楚之前提出去的这部份社保费和综保不是一定要支如果不是那你不需要做任何操作如果要支付那你就做笔补付分录,摘要里说明是补付以前年度未付社保和综保就行了借:管理费用—社保费 贷:银行存款(社保银行) 借:管理费用—综保费 贷:银行存款(综保银行) 你这里涉及的所得税最后是调减,就是说你以前少计费用,多交了税,建议你还是清算时再调,最好先咨询下你们公司所在的税务局 20210311
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