求银行外汇敞口估值及汇兑损益计算方法

秦昊❤崽崽? 2024-11-15 17:03:42
最佳回答
我也不知道,共同研究一样吧 某企业有一笔预期3个月后收回的货款100万美元,同时还有一笔3个月后待付的货款100万美元。在未采取任何其他措施情况下,若美元汇率下跌,则出口收汇方面的损失将因进口付汇方面相应的得利而对抵,得失相当。但若上述收汇与付汇期限相同,但金额不同,则实际承担汇率风险的只是收付差额部分,这就是所谓的敞口头寸。 从以上例子来看,你所做的远期结售汇业务的敞口估值就应该是:到期后你行买到和卖出的外汇之差。 由于是远期,所以现在还没有发生,这种情况下得出的结果也就应该是估值而非绝对数了吧。 而汇兑损益,自然就是根据敞口头寸,以及签订的远期结售汇协议汇率与到期时的实时汇率之差来计算了。 20210311
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