出纳上的银收企未收和银付企未付各指什么,想知道详细答案

xixi 2024-12-01 10:50:11
最佳回答
银行存款余额调节表。一般都是调节月底银行和企业的余额相等的。1.银行已收,企业未收。这个指的是别人给你公司电汇打款,因为不同银行要发生转账,你的银行已经收到这笔钱了,但是没有给你一个收到这笔款的银行回单,你没有单子也就不知道账上有这笔钱所以没记。就发生了银行存款增加,企业账上没记的情况。2.银行已付,企业未付。这种情况是你公司发生的手续费,代扣代缴的电话费等。主要就是银行收取的一些给你们汇款发生的手续费或者是回单箱的保管费,都是当时已经委拖银行收的钱。还是银行没有给你们单子所以你们没有入账。银行减少这笔钱而你们没记所以没有减少。3.企业已收,银行未收。这种情况主要是支票还有汇票。你收到支票没有存银行或汇票没有存银行或者月底银行没有入账而是在下月入账,这种情况你公司收到支票了就记账了而银行在下月初会记。4企业已付,银行未付。也是付出的支票。你们公司给对方开出支票,对方没有去存,当时付出支票记账了,而对方未存所以银行没有转账。银行存款余额调节表主要是调节月底的钱,做几次就明白了。 20210311
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