怎样做一名合格的出纳人员,工作流程又有哪些?

小熊skr 2024-06-17 13:28:39
最佳回答
11、收现根据会计岗开具的收据(销售会计开具的**)收款——检查收据开具的金额正确、大小写一致、有无经手人签名——在收据(**)上签字并加盖财务结算章——将收据第②联(或**联)给交款人——凭记账联登记现金流水账——登记**传递登记本——将记账联连同**登记本传相应岗位签收制证。注:(1)原则上只有收到现金才能开具收据,在收到银行存款或下账时需开具收据的,核实收据上已写有“转账”字样,后加盖“转账”图章和财务结算,并登记**传递登记本后传给相应会计岗位。(2)随工资发放时代收代扣的款项,由工资及固定资产岗开具收据,可以没有交款人签字。22、付现(1)费用报销审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——检查并督促领款人签名——据记账凭证金额付款——在原始凭证上加盖“现金付讫”图——登记现金流水账——将记账凭证及时传主管岗复核(2)人工费、福利费发放凭人力资源部开具的支出证明单付款(包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项)——在支出证明单上加盖“现金付讫”图章——登记现金流水账——登记**传递登记本——将支出证明单连同**传递登记本传工资福利岗签收制证。33、银收(1)收货款整理销售会计传来支票、汇票→核查和补填进账单→上午上班时交主管岗背书→送交司机进账及取回单→整理从银行拿回的回款单据→将第一联与回执粘贴在一起→在微机中编制回款登记表并共享→打印→将回款登记表连同回款单**售会计(2)其他项目收款收到除货款以外项目的支票、汇票→填写进账单→进账→回单→登记**传递登记本→相关岗位(3)贷款收到银行贷款上账回单→登记**传递登记本→传管理费用岗位44、银付根据付款审批单(计划内费用经相关岗位审核,计划内10万元以上或计划外费用经财务部长或财务总监审核)审核调节表中无该部门前期未报账款→开具支票(汇票、电汇)→登记支票使用登记本→将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上(无存根的注明支票号及银行名称)→加盖“转账”图章→登记单据传递登记本→传相关岗位制证注:(1)开出的支票应填写完整,禁止签发空白金额、空白收款单位的支票。 (2)开出的支票(汇票、电汇)收款单位名称应与合同、**一致。 (3)有前期未报账款项的个人及所在部门,一律不办理付款业务。及时将各银行对账单交内审岗编制银行调节表,对调节表上挂账及时进行清理和查询,责成相关岗位进行下账处理。根据银行收付情况统计各银行资金余额,随时掌握各银行存款余额,避免空头。熟练掌握公司各银行户头(单位名称、开户银行名称、银行账号)。55、工作要求熟悉公司各类财务管理制度。了解财务部各岗位工作内容,做好与各岗位的衔接工作。准确收付现金,妥善保管现金及有价证券,保证资金安全。坚持每天盘点现金,及时核对现金日记账,做到日清月结。随时掌握各银行户头余额,禁止签发空头支票。end 20210311
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