集团稽核如何进行?

游学妈妈 2024-12-03 09:39:54
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1稽核体系管理稽核体系采用多层级构建模式,借助固化和配置的方法将标准稽核分类和标准稽核方法内置在信息系统中,依据企业稽核监督规范、业务管理制度、稽核经验梳理形成稽核要点配置在系统中,稽核事项中配置固化了稽核步骤、方法、公式、属性,支持稽核规则自动执行。2日常稽核管理日常稽核主要用于本单位对日常会计核算等工作开展日常性稽核,通过任务方式来开展、追踪、管理稽核业务,及时稽核资金等的安全性和经济业务事项的真实性、合规性、准确性,及早发现经营管理中的薄弱环节和关键风险点,以便采取有效措施积极整改。3专项在线稽核管理上级单位针对下级单位开展稽核工作,依托信息化工具,通过对专项立项、专项方案、专项在线稽核、疑点询证、专项记录、专项稽核报告、专项整改等业务环节的过程管理,规范专项管理流程。4定期稽核管理针对某些需要进行周期性检查的业务,提供稽核任务管理,通过设置周期参数、稽核期间、稽核规则方法、被稽核单位等,以自动执行的方式来完成稽核,发现疑点、问题并进行相应处理,自动保存稽核结果,稽核执行完成后,任务执行人进行稽核记录处理。5在线监控管理对企业运营中的各专项业务进行在线监控,改变事后审查方式,以风险管理为导向设定业务监控规则,通过业务印证等多种监测方法,检查各专项业务是否有效执行,对其中的重大事项、重要风险进行预警分析,迅速采取防范与应对措施。6现场检查管理现场检查管理实现现场检查任务开展、跟踪、分析全方位系统化管理,解决在线稽核项目的相关纸质文档、相关原始内容无法在线上查询的问题。建立统一系统检查模式,为后期问题跟踪、整改奠定数据基础。7问题整改管理稽核单位将稽核所得的问题汇制成整改方案并设定整改期限下发至相关整改单位落实整改工作,整改单位定期或不定期向稽核单位反馈整改情况,完成整改工作后经稽核单位确认即可结束该项问题的整改工作。8决策支持决策支持满足用户及管理层对稽核结果数据不同维度的分析需求,不管是横向查看日常稽核、专项在线稽核、定期稽核等方式进行稽核工作的各种稽核情况、结果数据,还是纵向查看各种稽核事项所得出的结果展示,均已涵括在内。end 20210311
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