现场检查准备阶段包括哪些配合措施?

Tseng 2024-11-30 08:01:17
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现场检查实施阶段应从以下方面进行配合a. 提供必要的工作条件 b. 配合进行现场会谈 c. 及时、准确提供检查组所调阅的资料和数据 d. 做好检查保密工作现场检查是指监管人员直接深入到金融企业进行制度、业务检查和风险判断分析,通过核实和查清非现场监管中发现的问题和疑点,达到全面深入了解和判断金融企业和经营和风险情况的一种实地检查方式,是金融监管的重要手段和方式。现场检查的程序现场检查是一种行政行为,必须遵循依法行政的原则,为了规范现场检查行为,银监会应当制定现场检查程序。对各类金融机构实施现场检查的方法和重点有所不同,但检查程序或流程基本相同。现场检查的基本流程如下:(一)根据非现场监管与分析,以及其他渠道获得的信息,确定现场检查的具体对象和时间。(二)向被检查机构发出检查前问卷,有针对性地提出问题。包括所经营的主要业务,最新开展的业务,自上次现场检查以来发生的重要变化,上次现场检查提出的监管建议是否已经落实,发现的问题是否已经纠正,最近一次的内部审计是什么时间进行的,有什么具体发现,通过自我评估,认为在内部控制方面有哪些薄弱环节等。(三)制定现场检查方案。根据上次检查发现的主要问题,在分析返回的检查前问卷并进一步了解被检查机构基本情况的基础上,制定具体的检查方案,明确检查的主要领域及重点,同时确定具体的检查工作时间、检查人员及分工。(四)向被检查机构发出现场检查通知。通知检查的时间、内容,应准备提供的有关账册、报表及文件,以及需要谈话的人员等。(五)进入现场开始检查。根据制定的检查计划和确定的检查重点,运用现场检查手册等现场检查工具和方法,通过谈话、查阅文件、核查账表和档案等,对被检查机构的资产质量、流动能力、财务状况、管理和内控、合现经营情况等进行检查、分析和评价,最后得出对该机构经营及风险情况的综合评价,形成现场检查结论。(六)向被检查机构反馈检查意见,核实检查中所发现的问题和情况。(七)完成现场检查报告,向被检查机构反馈监管建议和处理决定。(八)综合现场检查、非现场监管情况,为综合评价金融机构的风险、完成综合监管报告提供依据。 20210311
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