财务收支审批制度的基本流程

傻婆娘单身,傻得可爱,是下辈子的 2024-12-23 21:02:16
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公司财务管理审批制度及流程一、采购付款审批制度流程一.为加强财务管理,节约费用开支,提高公司经济效益,特制定采购付款审批制度流程。二.物料(包括原材料、辅料、设备、工具用具、办公用品等)购置:1、主要原材料或单价在500元以上的物料应由采购部门采用优选的方式对几家供应商的报价、质量、服务进行比较,从中选购价廉物美的物料。2、报价审批程序如下:3、物料采购要填写书面《采购申请单》,《采购申请单》的内容应该注明:现有库存情况、购买用途、品牌型号、预计费用、不同品牌的比较情况等。4、物料采购申请程序如下:5、物料购置的工作流程:三、货款审批:1、货款是指:为了销售而购入的原材料、耗材等所需支付的款项,包括采购定金、预付货款、结算货款等。2、除零星采购、办公用品和急件采购,所有货款的支付须凭已审批的合同或订单支付。单次采购金额较小,但长期耗用的物料采购,也需要签订合同。3、货款支付审批程序:4、办理货款支付审批程序的《用款申请单》(除采购定金)要附上以下资料:(1)经审批的《采购合同》,没有合同的则附上经审批的《采购申请单》;(2)仓库签发的验收入库单;(3)供应商的对账单;(4)供应商开具的**(由会计附上)。5、货款审批工作流程:注:1、已付过定金或预付款的,要把已付的定金或预付款注明在《用款申请单》上;2、填写《用款申请单》时内容必须真实、清析、完整;每次实际付款金额与《用款申请单》金 20210311
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