经营性现金流总量和流动资金总量分别是什么意思,二者有什么区别?

@学者 2024-12-03 05:25:51
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经营性现金流就是经营性现金流入额减去经营性现金的流出额。 经营性现金流是评价企业获取现金流量能力、偿还能力和支付能力的重要财务指标。流动资金 广义的流动资金指企业全部的流动资产,包括现金、存货(材料、在制品、及成品)、应收账款、有价证券、预付款等项目。以上项目皆属业务经营所必需,故流动资金有一通俗名称,称为营业周转资金。狭义的流动资金=流动资产-流动负债。即净流动资金(netwo**ngcapital)。二者区别:经营性现金流特指用于生产经营的专项资金,流动资金则是全部流动资金。 20210311
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