什么是大型一类国企

国有企业是指企产归**所有，并按华人民共和国企业法记管理条例》规定登记注册的非公司制的经济组织。不包括有限责任公司中的国有独资公司。国有企业是在社会化大生产条件下，为弥补市场失灵，在制度、目标和管理诸方面具有特性的现代契约组织。它的内涵是资产属于全民所有，由**占有终极所有权的企业。　　国有企业的本质可以从下面几点加以理解。国有企业同样具备一般企业的本质。从新古典经济学看来，国有企业同样可以理解为一个技术系统的生产函数；从新制度经济学看来，它同样可以理解为对市场的替代，通过它**可以实现其利益的最大化，避免昂贵的市场交易费用；从交易费用经济学看来，国有企业同样可以理解为“契约的组合体”。国有企业也具有现代公司的一般特征，即大生产方式、大规模产销活动、具有现代企业制度。国有企业还具有一般现代公司所不具有的特有本质。它的制度特性、目标特性、管理特性都有别具一格之处，它的产权构成特性、目标函数、体制与机制以及管理制度的安排都有其特殊性。　　国有企业的分类　　特殊法人企业由**全额出资并明确其法人地位，由**通过专门的法规和政策来规范，不受公司法规范。这类国有企业被赋予强制性社会公共目标，没有经济性目标，也就是说，它们的作用是直接提供公共服务。像国防设施、城市公交、城市绿化、水利等，应该归入这类企业。这类企业需要由公共财政给予补贴才能维持其正常运行。　　国有独资公司由**全额出资，受公司法规范。这类企业以社会公共目标为主，经济目标居次。这类企业主要是典型的自然垄断企业和资源类企业，如铁路、自来水、天然气、电力、机场等。从经济学角度，这类企业的产品或服务应该按边际成本或平均成本定价，以此来实现社会福利的最大化，而不是谋求从消费者那里攫取更多的剩余。　　国有控股公司由**出资控股，受公司法规范。这类企业兼具社会公共目标和经济目标，以经济目标支撑社会公共目标。这类企业主要是准自然垄断企业和国民经济发展的支柱产业，如电子、汽车、医药、机场等。需要注意的是，这类企业不直接提供公共服务，而是通过向**财政上交股息和红利，间接提供公共服务。如果由于特殊环境，这类企业不得不履行一些公共职能，则由此造成的损失，由**财政给予补偿。不过，在补偿以后，股息和红利不能免除。当然，通过约定和核算，二者可以相抵。　　国有参股公司严格来说应该称之为“**参股公司”或“**参股公司”，不是国有企业，**只是普通参股者，受到公司法规范。这类企业与一般竞争性企业无疑，没有强制性社会公共目标，经济目标居主导。如果它们也提供公共服务，那是它们自觉履行社会责任的行为，应该予以鼓励和支持。对于这类企业，**参股只是为了壮大国有经济的实力，除此之外，**对这类企业没有任何其他附加的义务。　　为了保证各类国有企业尽最大可能发挥各自的作用，应该完善两种作用的评价指标体系，并赋予不同权重。公共作用采用公共绩效指标，经济作用采用财务绩效，同时辅之于其他绩效指标。公共绩效的核心指标是社会贡献率，财务绩效的核心指标是国有资产增值率，其他绩效指标主要包括客户满意度、企业运营效率、企业创新能力等。　　国有企业的特性　　在市场经济中，与非国有企业相比，国有企业具有两重性：一般性和特殊性。国有企业的一般性主要表现为它的营利性；其特殊性则源于一定的社会经济制度赋予它的社会性。国有企业的两重性决定了它必须具有双重的功能：营利功能和社会功能。　　1、营利功能　　国有企业具有营利性和营利功能，这首先源于企业作为经济人的自然本能。在市场经济中，作为市场经济微观基础和市场经济主体的企业，以追求最大利润为目标从事生产和经营活动，实现其经济人的自然本能，可以说是天经地义的。企业若失去了这种本能，市场经济也就失去了存在的基础。其次，国有企业的营利性和营利功能还决定于企业的性质。因为企业是社会化大生产和市场经济的产物，是以社会化大生产为基础的市场经济条件下的一种成本较低的生产组织形式。国有企业虽然不一定以追求最大利润为目标从事生产和经营活动，但也应当实现成本最小化。否则，如果建立国有企业仅仅是为了实现其社会功能，而不必营利，那就不一定必须采取企业这种组织形式。建立公益事业单位和一些特殊的非营利机构同样可以满足这种需要。　　因此，同其他非国有的一般企业一样，作为市场竞争主体，国有企业也要通过自己的生产经营活动，向市场提**品和服务，并努力实现利润最大化或实现成本最小化，从这个意义上说，国有企业应当具有一般的营利功能。　　但是，国有企业必须具有特殊的社会性质和社会功能，从根本上说，这是源于市场经济本身发展的需要。首先，在经济生活中，哪怕是在市场经济最发达的**中，垄断、外部性、公共物品以及市场信息不充分等因素都是一种客观存在，这些因素的存在必然会导致市场失灵，市场主体的活动水平与社会所需要的最优水平就会出现不一致，从而使资源不能得到最优配置，在此情况下，市场经济的理想状态—— 帕累托最优状态也就不可能实现。其次，市场经济自身存在的功能缺陷还会造成经济运行中有可能出现大起大落的强周期波动现象，导致严重的失业或通货膨胀，同时还会导致经济结构失衡和总量失衡。　　市场失灵和市场功能缺陷的存在表明，单纯依靠市场机制的作用是无法使市场经济正常运行的。为克服市场失灵和弥合市场功能缺陷，客观上需要**对经济运行进行干预。一般来说，**干预经济运行的方式有两种：一是运用经济政策进行干预，二是组建国有企业。其中，由**投资组建国有企业是一种重要的选择，这种选择在某些行业、某些领域和许多场合都是不可替代的。在此情况下，由**拥有或实际控制的国有企业，除具有一般的营利功能外，也就自然而然地具有了非营利的社会功能。如果国有企业丧失了这种功能，仅仅依靠**实行财政政策和货币政策来干预经济运行，是难以克服市场失灵和弥合市场功能缺陷的。这是一切市场经济**都普遍存在国有企业的重要原因。国有企业特殊的社会性质决定了它应当具有特殊的社会功能，这种特殊的社会功能在不同的**或地区，以及在同一**或地区的不同历史条件和经济条件下应具有不同的规定性。　　2、社会功能　　就我国现阶段而言，国有企业的社会功能应主要表现在如下几个方面：(1)服务宏观经济，实现资源在全社会范围内的优化配置；(2)进行战略开发，促进技术进步，实现产业结构升级，为经济发展提供基础**务；(3)促进地区经济平衡发展，实现经济合理布局；(4)控制国民经济命脉及其他重要领域，保障**经济、**和军事安全；(5)实现**的其他重要政策目标。　　国有企业的上述社会功能，在社会主义市场经济中是不可缺少的，也是无法替代的。正确发挥国有企业的这一重要功能，对于国有企业自身的发展，保障正常经济秩序，改善宏观经济环境，提高经济运行质量，维护**利益和社会稳定，都具有极其重要的意义。也正是从这个意义上说，那种主张剥离国有企业的社会功能，把国有企业完全等同于以追求最大利润为惟一目标的一般企业的观点，显然是不可取的。　　国有企业作为法人同一般企业法人比较，也有其特殊性。凡法人都应拥有独立财产。一般企业法人对其财产拥有所有权，国有企业（这里指国有独资企业）对财产只享有经营管理权，而无所有权。除法人条件上的这一区别外，在所属法人类型上，国有企业法人也有其特殊性，法人通常可分为私法人与公法人、社团法人与财团法人、营利法人与公益法人等。一般的企业法人属于私法人、社团法人和营利法人；国有企业却兼具有不同类型法人的特点。　　国有企业兼具有私法人与公法人特点：它全部或主要由**投资设立，由**有关主管机关或其授权部门进行管理，在国有并国营情况下，**还委派**工作人员进驻企业主持生产经营活动；它分担一定的国有管理职能，但不同于**机关以专司某种**管理为本职，它主要从事生产经营活动；**及其有关**部门对它进行较为严格的管理，但毕竟不同于对一般**机关或其科室的管理；它的组织与活动所适用的法律具有公法性，但又有许多私法性质的条款，并适用其他一般企业法的许多基本规定。　　国有企业兼具有社团法人与财团法人的特点：它是一个组织体，具有"人的团体"的特征，但其并不必备"两个以上出资人"的条件而全部或主要由**出资，体现出以**拨付（投资）的"特定财产为中心"这一财团法人的性质；它具有社团法人"对于人的团体赋予权利能力"的特征，又有财团法人"对于供一定目的（用于生产经营）的特定财产赋予权能力"的性质；它有一定的人为其成员，但其作为成员并非即为股东；它有最高权力机关，但并非为社员（股东）大会，它的机关有一定决策权，但非为全权，许多重大事项必须经**主管机关决定。此外，社团法人的设立须有两人以上的合同行为，国有企业不具备这一要求；财团法人限于公益法人，不具有营利性，但国有企业兼具有二者特点。　　国有企业兼具有营利法人与公益法人的特点：它一般有营利的目的，但往往不以营利为其唯一目的，有些国有企业从其开办就不是或主要不是为了营利，而是为了实现**调节经济或其他**政策，为了国民经济的总体和长远发展或其他方面的**和社会利益；营利法人不仅有营利目的，而且以其利润分配于其成员，而国有企业在实行国营时，其利润则上缴**。　　综上所述，国有企业是企业，但是一种特殊企业；是法人，但是一种具有特殊性质的法人。如果注重国有企业的营利性一面，减轻其政策性使命，扩大它的生产经营自**，放宽和改善**对它的干预管理，则国有企业便更象企业（更接近于一般企业的各项特征）；作为法人，它更接近于私法人、社团法人和营利法人。反之，则国有企业更象**机关或其附属物；作为法人，更接近于公法人，财团法人和公益法人。　　国有企业的不足：国有企业在国民经济和人民生活中起着重要作用，但现今国有企业的不足之处还是不容忽视的：　　大多国有企业因**长期大力扶持，导致企业缺乏竞争力与创新精神，另外，因国有企业对自主品牌的不够重视，导致许多大型国有企业多年来为外国公司生产贴牌产品，同时对国内企业造成空间压缩，影响了**民族品牌的发展。　　国有企业的重要性　　在建国初期，我们为了优先发展重工业和加快实现**的工业化，拥有了国有资产和国有企业。半个世纪过去了，随着我国社会主义经济体系的建立，**拥有国有资产和发展国有企业的目标更多地转化成维护社会稳定和经济发展。在这种情况下，如果我们对大多数国有资产进行处置，将其变现充实社会保障基金或者直接用于社会救济，从实物或账面上来看，国有资产没有了，但这种处理维护了社会稳定和经济发展的大局，那么，这种处置应该同拥有国有资产和发展国有企业具有同样的效果。事实上，这种处置方式正是我国国有企业改革的长期目标取向。但是，在这种处置方式尚没有完全铺开之前，大型、特大型国有企业仍将是我国国民经济的重要力量。　　首先，大型国有企业是我国国民经济中的**。虽然通过“抓大放小”，一部分国有中小企业以租赁、承包、售出、参股等方式向产权多元化转变。但是，进入2000年，我国的国有资产已经达到9万亿元人民币，构成了极其巨大而庞杂的体系，国有和国有控股企业在几乎所有的工业领域仍占据主导地位。　　其次，大型国有企业是抗衡跨国公司的主力军。**加入wto以后，国际知名的大型跨国公司大举进攻**市场，各种洋货猛烈冲击国货。尽管民营经济已经有了很大的发展，但是由于其在技术、质量、规模等方面的显著差距，尚不能与跨国公司抗衡，而只有大型国有企业才是抗衡跨国公司的生力军。如彩电行业曾是进口产品最多的市场，但是1996年四川长虹等大型彩电公司在价格、质量、服务等方面向外国名牌展开市场争夺战，一举打破了大屏幕彩电由外国名牌主导的格局，以致长虹的“红太阳一族”大屏幕彩电在国内市场占有率达三分之一。　　再次，大型国有企业是我国支柱产业的重要支撑。在石油、化工、机械、电子、冶金、有色和建材等重要产业中，我国七大汽车集团占全行业总产值的66%；嘉陵、北方、轻骑、金城四大摩托车集团占全国总产量的一半；上海、东方、哈尔滨三大发电设备集团，提供国内电站设备的70%。　　最后，大型国有企业仍是出口创汇的主要力量。1997年，国有企业出口创汇额超过了外商投资企业，居于领先地位。其中，大多数大型国有企业以销售额的1%左右投入研究与开发，有的达到2%，技术进步处于国内工业企业领先地位。　　近几年，国有中型企业和小型企业总体处于亏损状态，只有大型企业盈利，充分显示国有大型企业在我国国民经济中的**作用。当然，我国大型国有企业与国外大企业相比，有着不小的差距。一是大型企业数量少；二是企业平均规模小；三是生产集中度低；四是真正的联合体、企业集团少；五是大中小企业没有合理的分工。从技术创新来说，我国500家最大工业企业年销售额之和还不抵美国通用汽车公司一家销售额。　　我国国有企业改革的建议　　(一)国有企业改革的关键在于建立起科学的国有资产管理、监督和营运体系　　从以上分析可知，当前国有企业改革成效不明显的主要原因是国有资产管理体制改革滞后、政企不分、政资不分，这些问题困扰和阻碍着企业的发展。传统体制下，国有资产所有权管理多元化，**各部门都可以以所有者的身份向企业发号施令。由于所有者的责任主体不明确，企业缺乏应有的监督约束，尤其是那些直接归各级**管理的大集团，其产权归**所有，但**是由各综合经济管理部门行使管理职能的，由于**没有授权具体由何部门进行监督，结果是任何部门都可以管企业，但谁都管不了，谁都不负责任。**对企业的内在情况不清楚，容易出大问题，导致企业关闭甚至破产。　　国有企业如何进行改革，这方面中央有了明确的规定，即对国有资产实行**统一所有、**分级监管、企业自主经营的体制。目前，对于从建立国有资产管理委员会及其办事机构，到中间或中介性的国有资产经营公司，再到生产经营企业三个层次的国有资产管理体制的框架，理论界与学术界在认识上是统一的。近年来，各地在实施方面进行了大量探索，目前全国已有上海、河北等11个省市先后建立了新的国有资产管理体制。尽管各地做法不尽相同，但新的管理体制基本上是按照三个层次的框架建立的，其大致情况是：在省、自治区、直辖市**一级成立国有资产管理委员会会简称国资委)委在中间层建立资产经营公司，下层由企业组成。　　这三个层次，在上层通过国资委直接管理资产经营公司，而不是靠各部门分工把关，这样既能将**各部门的社会经济管理职能与资产所有者职能分开，又直接加强了对资产经营的领导和监督，形成了有效的制约机制；在中间层建立了国有出资人制度，为资本运营构建合格的载体，使企业对投资主体负责，投资主体对出资人负责，出资人向**负责，实现了国有资产监督职能与国有资产经营职能的分离；在下层由国有独资企业，国有控股、参股及合资企业群组成，这些企业根据**法律拥有法人财产权，具有企业法人资格，依法自主经营、自负盈亏、照章纳税、独立承担民事责任，并具体承担国有资产保值、增值的任务，从而实现了**终极所有权与企业法人财产权的分离，理顺了**与企业的关系，初步实现了政企分开。实践证明，这三个层次管理体制的推行和不断完善，对于从深层次上改变政企不分、政资不分、多头管理的局面是可行的，也是成功的。　　(二)根据情况选择“三层次”或“两层次”模式　　目前，各方普遍认为国有资产管理体系应建立国有产权管理机构一控股公司～一般国有企业三层次模式，以解决国有企业过多、管理幅度过大的问题。(1)“三层次”和“两层次”并存，一些大型国有企业可以由“统一权责”的所有权行使机构进行所有权管理；(2)明确政资分开、国有资本追求单一的资本回报目标或财务目标是“三层次”是否有效的关键；(3)在“三层次”模式中，第二层次的公司，即中间层公司，其功能定位是否恰当及其运营状况的好坏，是决定三层次模式功效的关键环节；(4)对只宜作为股权资产管理公司运作的公司，可考虑用特殊规范界定其与子公司的关系；(5)根据中间层公司的战略目标和相应责任确定考核指标，财务考核招标不宜过多；(6)结合社会保障体系完善为行政改革的过程，将中间层公司承担的“社会责任”、“**责任”分离出去。　　(三)建立有效的公司治理结构　　国有企业改革的方向是转制公司，并建立合理的公司治理结构。这项工作已有明显进展，但仍然有一些重大问题没有解决。如国有大公司是否要建立董事、董事会承担战略监控责任体制以及公司监控体系和经营者激励约束机制等问题。　　1．大型国有公司有必要设立董事会，承担**所有者的委托责任。(1)国外大公司，包括国有或地方公有企业都没有董事会或功能类似的结构。大公司甚至独资公司及国有独资公司都需要设立董事会，其主要原因是大公司一般都“两权分离”，股东或出资者不可能也不宜直接承担公司经营决策监控责任，只能委托董事监控公司进行管理和运行。(2)大型国有独资公司也有必要设立董事会。目前部分**直属大型国有独资公司，实行的是总经理负责制及**直接任命经营班子的体制。(3)设计合理的董事结构，国有控股公司和国有独资公司的董事中要有一定比例的外部独立董事，董事要有任期。(4)不同类型的董事会结构可有所不同，相应的董事乃至监事的责任也可有所不同。　　2．建立有效的公司监控体系和经营者激励约束机制。(1)建立内外结合的公司监控体系。大型国有公司的监控体系应是职责明确、内外结合、覆盖各个方面的。(2)对不同的公司治理监控及考核的内容有所不同。(3)建立有效的经营者激励约束机制。公司治理的两个关键性安排：一是公司控制权的安排；二是激励制度的设计。在**有必要建立包括股权激励方式在内的薪酬组合制度。　　由此可见，无论是从国有企业的产生过程来看，还是从国有企业所起的作用与所作的贡献来看，不管人们愿意还是不愿意，国有企业都有其存在和发展的理由。国内外的实践表明，国有企业的确存在着一定的局限性，正是这些局限性，妨碍了其经营效率的提高。但是，决定一个企业效率高低的因素很多，不仅仅在于其公有还是私有。**企业由于管理不善而效率低下，最终导致破产的事例屡见不鲜；而国有企业由于制度合理，管理科学，从而成为经营典范的也并非一家。美国著名经济学家列昂惕夫指出，不可能所有部门都由私人经营，有些部门改为**只会降低效率。例如，**早年发展钢铁工业，原希望民间企业家来办钢铁厂，但没有人愿意办或有能力办。后来，不得不由**来办，建立了**人至今还引以为骄傲的“**钢铁公司”。因此，在整顿和改造国有经济成分时，出路不只是私有化，更重要的是理顺产权关系，改革治理结构，提高管理水平。 20210311