请问上市公司发行的招股意向书和招股说明书有什么区别?

Quiet 2024-05-20 12:40:40
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1、首次公开发行股票申请文件是一套文件,包括招股说明书、招股说明书摘要、法律意见书、律师工作报告、三年一期审计报告等,这是保荐机构向**申请发行上市时要提交的,除了其中的几项公司上市时会在交易所网站披露外,大部分材料一般人是看不到的。2、招股说明书是首次公开发行股票申请文件中最重要的一份文件,其实它有好多的版本,如申报稿(就是保荐人向**提交的版本,经过反馈后发审会前会在**网站披露的)、封卷稿(根据发审会的要求对申请文件进行的补充修改,这个版本一般也看不到)、最终稿(公司上市后在交易所网站上披露,这是最完整的一版招股书)。3、招股意向书是通过**审核后要发行了在询价之前做的,内容与之前的招股说明书差不多,发行价格、市盈率等是空着的,一般券商会将其单独印成册,路演时发给各种机构和其他投资者。4、发行公告书是在首次公开发行完成询价之后,申购前,在交易所和指定信息披露网站的公告文件,跟完整版的招股说明书(含有股票价格的)一起披露。5、上市公告书是发行人向证券交易所申请首次公开发行的股票上市时,在****指定的报刊及****指定的网站上刊登的文件。6、ipo最开始是先向**提供申请文件(含招股说明书等)。而这里提交的招股说明书是申报稿,是没有价格内容的;上发审会前预披露的版本也没有价格。审核通过后,也就是过会后,开始公开招股,这是先刊登招股意向书(里面也没有股票价格),然后再推介询价,询价对象会有专门的投研报告,本身也有研究机构做的价值分析,然后后续步骤。在整个过程中,完整版的招股说明书(含有股票价格的)应该申购前公告,就在交易所和指定信息披露网站公告,跟发行公告一起披露。因为这时候已经定价了,所以就可以写上价格了。发行过程中的所有文件都要提交**的,但不用审核,要保证跟之前给**的一样,最后发行上市完,全套文件做一份给**。 20210311
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