银行日记账和银行对账单有什么区别?分别是做什么用的?

A懒懒? 2024-11-16 12:59:54
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银行日记企业的账说通俗点是有出登记银行的。银行对账由银行提供的,反应企业在某一时点银行存款情况的。这2像都是反应企业资金情况的报告。月末出纳需要用银行对账单与企业的银行日记账进行核对,这就是会计上所谓的账单相符。当然肯定会有一些“未达账项”,需要做银行余额调节表来进行调整说明。 20210311
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