2017年房地产集团内控手册之投融资管理篇--投资管理业务流程

咸鱼 2024-06-26 18:42:42
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2017年房地产集团内控手册之投融资管理篇投资管理业务流程一、业务目标2二、业务风险2三、业务范围2四、业务流程描述31投资项目机会研究32投资项目立项审批33投资项目可行性研究34投资项目评审45投资项目决策46投资项目合同签署57投资项目过程控制58投资项目的处置59投资项目后评估6五、相关制度目录6六、主要控制点6七、检查资料6八、业务流程图8优选投资项目,优化公司产业布局和经营结构,促进企业战略目标的实现;保投资业务的记录真实、准确、完整,满足财务报告和信息披露的要求;加强对企业投资项目的监管和过程控制,确保投资项目有效运营;确保投资业务符合**相关法律、法规和企业内部规章制度的规定。对宏观经济、市场需求和竞争分析把握不准确,市场调查和项目论证不充分,造成投资失误,或导致投资损失;投资业务记录不真实、准确、完整,导致财务报告错报;投资资金遭到挪用或资金安排不合理,影响投资项目顺利进行;项目实施未遵循有关法律、法规的要求及合同的约定,导致企业遭受**处罚或面临法律纠纷,引起经济损失和信誉损失。该子流程主要描述了股份公司投资管理业务的相关流程,主要包括投资项目机会研究、立项审批、可行性研究、项目评审、项目决策、合同签署、项目实施方案制定、过程控制和项目后评估等。4.42 20210311
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