基金会计及基金公司会计分录

2024-11-15 09:10:32
最佳回答
第一篇.基金——基金会计主要核算分录基金会计科目与科目编号顺序号|编号|会计科目名称|一、资产类|1|1002|银行存款|2|1021|结算备付金|3|1031|存出保证金|4|1102|股票投资|5|1103|债券投资|6|1104|资产支持证券投资|7|1105|基金投资|8|1106|权证投资|9|1202|买入返售金融资产|10|1203|应收股利|11|1204|应收利息|12|1207|应收申购款|13|1221|其他应收款|14|1501|待摊费用|二、负债类|15|2001|短期借款|16|2101|交易性金融负债|17|2202|卖出回购金融资产款|18|2203|应付赎回款|19|2204|应付赎回费|20|2206|应付管理人报酬|21|2207|应付托管费|22|2208|应付销售服务费|23|2209|应付交易费用|24|2221|应交税费|25|2231|应付利息|26|2232|应付利润|27|2241|其他应付款|28|2501|预提费用|三、共同类|29|3003|证券清算款|30|3101|远期投资|31|3102|其他衍生工具|32|3201|套期工具|33|3202|被套期项目|四、所有者权益类|34|4001|实收基金|35|4011|损益平准金|36|4103|本期利润|37|4104|利润分配|五、损益类|38|6011|利息收入|39|6101|公允价值变动损益|40|611 20210311
汇率兑换计算器

类似问答
  • 基金会计
    • 2024-11-15 18:22:24
    • 提问者: 未知
    请问基金会计日常都从事什么业务呢?(包括基金公司的基金会计和银行的基金会计) 如果以后想从事这方面工作那么现在应该看些什么样的书来了解下呢?麻烦各位耐心指点~谢谢...
  • 基金会计
    • 2024-11-15 00:33:15
    • 提问者: 未知
    可以比较《社会保险基金会计制度》、《证券投资基金会计核算办法》、《企业年金试行办法》《企业年金基金管理试行办法》和《企业会计准则 — 企业年金基金》
  • 水利建设基金的会计分录怎么做的
    • 2024-11-15 07:17:46
    • 提问者: 未知
    水利建设是专项用于水利建地方性**基金。水利建设基按照收入的0.1%来计算和缴纳。计提分录:借:营业税金及附加 贷:应交税费——应交水利建设基金缴纳分录:借:应交税费——应交水利建设基金贷:银行存款
  • 申购基金的会计分录
    • 2024-11-15 01:22:56
    • 提问者: 未知
    对。平时涨亏不做,只有收到分红,或转让、出售时才做。参见“常用会计分录大全”:第三章 投资 1.短期投资 ①购入 借:短期投资-股票/债券/基金x 应收股利、应收利息 贷:银行存款 其他货币...
  • 水利基金的会计分录怎么操作?
    • 2024-11-15 13:54:47
    • 提问者: 未知
    1水利基金的会计处理是先计提再实缴。水利基金的缴纳金额是经营收入的千分之一。2计提水利基金时,会计处理为: 借:税金及附加-水利基金贷:应交税费-水利基金3期末结转损益时,会计处理为: 借:本年利润贷:税金及附加-水利基金4期末结转本年利润时,会计处理为: 借:利润分配-未分配利润贷:本年利润5实缴水利基金时,会计处理为: 借:应交税费-水利基金贷:银行存款end
  • 执业风险金基金的会计分录怎么做?
    • 2024-11-15 06:55:25
    • 提问者: 未知
    职业风险基金: 1.本科目核算事务所按规定提取的用于因工作失误而依法进行赔偿的准备金。2.提取职业风险基金时,借记“业务支出”科目,贷记本科目;因工作失误依法赔偿时,借记本科目,贷记“银行存款”科目。如果所提职业风险基金不足以赔偿时,其差额应计入当期损益。3.本科目期末贷方...
  • 会计分录基础题 求解答!!
    • 2024-11-15 20:25:02
    • 提问者: 未知
    1、用银行存款5000元购买原材料。 借:原材料 5000元 贷:银行存款 5000 2、用银行存款10000元支付某单位货款。 借:应收账款 10000 贷:银行存款 100003、借入长期借款50000元,已存入银行。 借:银行存款 50000 贷: 长期借款 500004、收到所有者投入的设备,价值30000...
  • 价格调节基金怎么做会计分录
    • 2024-11-15 18:33:20
    • 提问者: 未知
    按现行新会计准规定,则“价格调节基金”不在“营业税金及附加”科目核算,“营业税金及附加”科目核算企业经营活动发生的营业税、消费税、城市维护建设税、资源税和教育费附加等相关税费,与投资性房地产相关的房产税、土地使用税在本科目核算。 因此,“价格调节基金”应当计入“管理费用”科目,1.计提时:借:管理费用-价格调节基金贷:其他应付款-价格调节基金2.上交时:借:其他应付款-价格调节基金贷:银行存...
  • 我国基金会计的会计主体是基金托管人。( )
    • 2024-11-15 00:51:10
    • 提问者: 未知
    参**:错解析:我国基金会计的会计主体是证券投资基金。
  • 村收缴的孝德基金怎么设会计分录
    • 2024-11-15 04:39:19
    • 提问者: 未知
    借:银行存款 贷:专项基金 1、资产负债表中有 专项基金一个科目;2、基金的提供者(如村民若干,金额不等,应当把明细表作为记账凭证之一)
汇率兑换计算器

热门推荐
热门问答
最新问答
推荐问答
新手帮助
常见问题
房贷计算器-九子财经 | 备案号: 桂ICP备19010581号-1 商务联系 企鹅:2790-680461

特别声明:本网为公益网站,人人都可发布,所有内容为会员自行上传发布",本站不承担任何法律责任,如内容有该作者著作权或违规内容,请联系我们清空删除。