集团企业财政专项资金管理制度

小娱儿娱乐 2024-11-16 12:50:32
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财政专项资金管理制度一、目的:①规范**机构投资的财政专项资金管理,保障**投资项目按批准的规划实施到位;②合规、有效、节约地使用财政专项资金,保障并提升项目的经济效益,达到项目验收标准并通过项目的验收和审计。根据《中华人民共和国预算法》、**《基本建设财务管理规定》以及《青岛市**投资项目管理暂行办法》等有关规定,结合集团的实际,特制定本制度,请各部门及分子公司遵照执行。二、适用范围:本文件适用于集团各公司(含全资子公司、控股公司);本文件主要针对财政专项资金,非财政专项资金的新项目建设可参考执行。三、财政专项资金的定义和分类:财政专项资金指公司向**、省、市相关职能管理部门进行具有特定用途的专项申请,并获得批复或批准,来源于**及其有关部门的财政补助、补贴、贷款贴息;且该专项资金形成的成果需要验收和审计。本制度所称财政专项资金(以下简称专项资金),主要包括:  ①财政等**机构预算内安排的建设资金;  ②上级部门专项补助的建设资金;  ③集团公司承担**投资项目的融资建设资金;  ④其他用于项目建设的财政性资金。四.专项资金的管理原则:①专户管理原则。按专项五、⑧六、 20210311
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