供应商对账管理制度

南若 2024-09-29 05:44:57
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供应商对账管理制度一、目的为了规范供应商对账,高效有序的进行财务对账。二、适用范围凡与本公司发生业务关系并签订供销合同的供货商。三、定义:1、账期:指供应商供货后,到给供应商对账的时间,每月至少应与供应商进行一次对账。2、对账节点:与供应商签订的有效合同中规定的对账周期为对账节点。对账初核工作由采购部完成,要求供应商将对账单寄出或用其他方式送达我公司,对账单列明从对账周期中所有采购明细及应付款金额。采购部收到供应商的对账单,就在账期供货的品种、名称、规格、数量、单价、金额等,对照相应手续齐全的进货单、验收入库单、合同、**进行逐一单据核对,如有差异,应立即查明原因。3、审核节点:从对账时间结束的第二个工作日开始的3个工作日内为审核时间;审核时间是财务部对供应商单据的进一步核实过程。对账单经双方确认无误后,供应商在对账单上签字或加盖公章。4、付款节点:从审核时间结束的第二个工作日开始的3个工作日内为付款时间,是向通过对账、审核的供应商进行付款的时间。付款时,采购部填写“工作呈批单”并附进货单、验收入库单等原始单据,按审批流程经相关负责人进行付款审批。原则上一律采用银行转账的方式付款,特殊情况供应商委托工作人员前来我司收款时,必须出示供应商的介绍信、收款委托书及**原件,经我公司核对无误后,方可收取现金或**。3 20210311
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